第七章 资金结算
　　7.1本公司对参与证券交易所场内及场外认购、申购与赎回等业务的结算参与人采取统一多边资金净额结算方式,通过其在本公司开立的开放式基金结算备付金账户完成相关资金交收。
　　7.2本公司根据相关业务规则的规定,可对证券交易所场内、场外认购、申购与赎回采用其他资金结算方式。
　　7.3对于证券经营机构以交易席位上报的上证所场内认购、申购与赎回申报,本公司根据申请当日的交易席位与结算参与人的对应关系,确定申请当日的资金清算路径,以及相关交易席位认购、申购与赎回适用的代理费率。
　　在清算日和交收日,本公司按申请当日的资金清算路径来进行相关资金的清算和交收。
　　7.4对于通过证券交易所场内及场外进行的基金认购,其资金交收遵循"先满足申购赎回资金交收,后满足认购资金交收"的原则。
　　结算参与人出现认购资金不足时,本公司按照结算参与人提供的无效认购明细对交易所场内、场外认购数据统一进行无效处理；结算参与人不按时提供无效认购明细的,本公司按交易所场内、场外认购数据申报时间先后的逆序,对交易所场内、场外认购数据统一进行无效处理。
　　7.5上证所场内认购、申购与赎回资金结算流程:
　　(一)T日,证券经营机构向上证所申报基金认购、申购与赎回申请；
　　(二)T＋1日,本公司TA系统对T日交易所(上海和深圳证券交易所)场内及场外认购、申购,以及T-N＋2日(N为基金管理人规定的赎回交收周期,N≥2)赎回申报数据进行合并,轧差出资金清算净额,并将相关明细到席位的资金清算结果通知结算参与人；
　　(三)T＋2日,结算参与人根据资金清算结果,通过在本公司开立的开放式基金结算备付金账户完成相关资金交收。
　　对申购业务,T＋2日结算参与人向本公司上缴扣除不足一份基金份额部分的申购资金零头之后的实际申购资金。
　　对认购业务,T＋2日结算参与人应将全额认购资金上缴本公司；N＋4日(N＋2日出现认购资金不足时,则顺延至N＋5日),本公司将不足一份基金份额部分的认购资金零头返还给证券经营机构,再由证券经营机构将其返还给投资人。
　　第八章 风险管理
　　8.1为了控制资金结算风险,本公司会同上证所对上证所场内认购、申购与赎回实行参与人资格管理。拟参与上证所场内认购、申购与赎回业务的证券经营机构,须事先取得相关参与人资格认定。有关参与人资格认定管理办法另行制定。
　　8.2申请办理上证所场内认购、申购与赎回业务的证券经营机构必须具备中国证券监督管理委员会认定的基金代销业务资格。
　　8.3证券经营机构出现下列情形之一的,本公司会同上证所可拒绝上述参与人资格申请,暂停或取消已取得的参与人资格:
　　(一)被相关部门列为高风险证券经营机构的；
　　(二)本公司认定为高风险结算参与人的；
　　(三)交易所和本公司认定的其他情形。
　　8.4本公司对券商类结算参与人当日净申购金额实行额度控制。结算参与人当日净申购金额计算方法如下:
　　T日净申购金额＝(T日交易所场内及场外申购金额-申购代理费)-(T-N+2日交易所场内及场外赎回金额-赎回手续费＋赎回代理费),其中N为基金管理人规定的赎回交收周期,且N≥2。
　　结算参与人净申购金额超过本公司规定额度的,本公司将于申购申报次一工作日日初通知其超额净申购金额。结算参与人须于申购申报次一工作日11:30之前,向其开放式基金结算备付金户划入相当于超额部分100%的担保资金(该部分资金不用于当日资金交收)。未能足额提供担保资金的,结算参与人应于申购申报次一工作日11:30之前向本公司指定无效申购,否则本公司按申购提交时间顺序,由后向前,对相当于超额部分金额的申购申请做无效处理。
　　本公司对券商类结算参与人单日净申购金额额度暂定为5000万元。本公司可根据券商类结算参与人资金交收总体风险情况,对该额度进行调整,并向券商类结算参与人公布。
　　本公司可根据结算参与人风险情况,相机采取其他结算担保品管理措施。
　　8.5如券商类结算参与人出现资金交收违约,本公司可对其采取以下措施:
　　(一)对结算参与人发生的违约金额,按中国人民银行及本公司有关规定计收利息和交收违约金。
　　(二)暂停相关风险结算参与人申购类业务、转托管转出、限制撤消相关指定交易,直至经其申报的赎回累计资金足以抵补其透支金额。
　　(三)暂停其资金结算资格,由其他结算参与人代为与本公司进行结算或由其与相关基金直接进行资金结算。
　　(四)对于结算参与人的违约事件在业务不良记录中予以登记,作为评估风险程度、确定重点监控对象的依据。
　　8.6如相关券商类结算参与人出现资金交收违约,在向其追讨未果的情况下,本公司将首先动用结算参与人缴存的结算保证金予以弥补,就不足部分,本公司可要求相关基金分摊。分摊原则如下:
　　根据该结算参与人相关资金清算数据,确定与其存在双边净申购关系的基金,然后从相关基金的结算备付金户中扣减按下列公式计算的金额(无论该基金结算备付金户余额是否为正,都按此执行):
　　单只基金扣减金额=失责结算参与人交收透支总金额×(该结算参与人对该基金的双边净申购金额/该结算参与人对各相关基金双边净申购总金额)
　　在进行分摊处理前,基金管理人要求本公司对指定账户内基金份额做强制赎回处理的,如赎回款足以弥补基金应分摊金额,则本公司不再要求相关基金分摊；如赎回款不足以弥补基金应分摊金额,本公司就尚未弥补的差额部分继续要求相关基金分摊。
　　如相关结算参与人日后偿还其部分或全部透支金额,则本公司按下列公式计算的金额,对相关基金进行退还:
　　单只基金退还金额=失责结算参与人透支偿还金额×(该结算参与人对该基金的双边净申购金额/该结算参与人对各相关基金双边净申购总金额)
　　基金管理人可就已向其分摊且尚未得到偿还的部分,向有关违约券商进行追索。
　　8.7如相关基金类结算参与人资金交收出现违约,本公司可对其采取以下措施:
　　(一)对结算参与人发生的违约金额,按中国人民银行及本公司有关规定计收利息和交收违约金。
　　(二)如连续2个交易日结算备付金账户透支,则本公司将相关情况报告证监会。在必要情况下,本公司可暂停为该基金提供资金结算服务,直至其补足相关透支金额,由此引发的责任由基金管理人承担。
　　8.8本公司可对结算参与人业务开展情况进行定期或不定期抽查,并可要求其定期向本公司提供财务报表。
　　8.9本公司对结算参与人上证所场内认购、申购与赎回业务申报情况每日进行监控,如出现业务申报异常情况,本公司可要求结算参与人对其业务申报合理性进行说明。
　　8.10对证券公司、信托公司、保险公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等特殊法人机构资金交收违约,本公司可比照本章券商类结算参与人相关规定处理。
　　第九章 附则
　　9.1交易型开放式指数基金(ETF)登记结算业务按照本公司《交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》办理。
　　9.2因地震、台风、水灾、火灾、战争及其他不可抗力因素,以及不可预测或无法控制的系统故障、设备故障、通信故障、停电等突发事故给有关当事人造成损失的,本公司不承担责任。
　　9.3本实施细则由本公司负责修订和解释。
　　9.4本实施细则自发布之日起施行。