5.3 证券经营机构、基金管理人及其代销机构等结算参与人在参与本公司上市开放式基金资金结算业务前,应按本公司有关规定,在本公司开立结算备付金账户,并与本公司签订资金结算业务协议。
　　5.4 上市开放式基金通过证券交易所认购所涉及的资金交收,遵循"先满足二级市场交收,后满足网上认购交收"原则；上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构认购所涉及的资金交收,遵循"先满足申购、赎回资金交收,后满足认购资金交收"原则。
　　5.5 上市开放式基金认购的资金结算:
　　(一)证券登记系统根据上市开放式基金通过证券交易所T日认购申报数据于当日进行资金清算,产生资金清算数据,于T＋1日通过其结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。结算参与人结算备付金账户余额不足交收的,证券登记系统对资金不足部分的认购申报于T＋2日做无效处理。
　　(二)TA系统于T＋1日对上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构T日认购申报数据进行资金清算,产生资金清算数据,于T＋2日通过其结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。结算参与人结算备付金账户余额不足交收的,TA系统对资金不足部分的认购申报于T＋3日做无效处理。
　　5.6 上市开放式基金的日常交易与申购、赎回的资金结算:
　　(一)证券登记系统于T日闭市后对上市开放式基金及其他上市证券当日在证券交易所的成交数据和其他非交易业务数据合并进行资金清算,计算出结算参与人应收、应付净额,产生资金清算数据,于T＋1日通过结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。
　　(二)TA系统于T日日终将上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构T-1日申购及T-N＋1个工作日(N为基金管理人事先规定的赎回支付周期)赎回及开放式基金当日业务数据合并进行资金清算,计算出结算参与人应收、应付净额,产生资金清算数据,于T＋1日通过结算参与人的结算备付金账户完成资金交收。
　　第六章 风险防范和控制措施
　　6.1 本公司及结算参与人应当采取下列措施,加强登记结算业务的风险控制:
　　(一)制定完善的风险防范制度和内部控制制度；
　　(二)建立完善的技术系统,共同遵守约定的技术标准和规范；
　　(三)对结算数据和技术系统进行备份,制定业务紧急应变程序和操作流程。
　　6.2 为防范结算风险,依据风险共担的原则,结算参与人应当按规定缴纳结算保证金。结算保证金的缴存、调整、管理和使用按照本公司规定执行。
　　6.3 结算参与人结算备付金账户的日末余额不得低于本公司核定的最低结算备付金限额。最低结算备付金缴存比例及其调整按照本公司规定执行。
　　6.4 结算参与人如出现资金交收违约,本公司可采取以下措施:
　　(一)根据结算参与人发生的违约金额,按中国人民银行及本公司有关规定计收利息及交收违约金。
　　(二)透支发生当日,暂扣违约结算参与人相当于违约金额价值100%的自营证券。违约结算参与人在两个交易日内补足违约款本息及交收违约金的,本公司向其交付暂扣的证券。否则,本公司将卖出暂扣证券,以卖出款弥补结算参与人的违约额,卖出款不能全额弥补违约款本息及交收违约金的,差额仍向违约的结算参与人追索。
　　(三)对于结算参与人的违约事件在该结算参与人业务不良记录中予以登记,作为评估风险程度、确定重点监控对象的依据。
　　(四)有权要求违约结算参与人向本公司提供财务状况说明,提出弥补违约额的具体措施,并将该结算参与人列为重点监控对象,密切监测其财务状况。
　　6.5 本公司必要时有权对结算风险较大的结算参与人采取提高结算保证金缴纳额、调整最低结算备付金缴存比例与时间,可要求其提供结算信用担保或结算抵押品,或限制业务申报、要求其委托其他结算参与人代理结算业务等措施。
　　6.6 本公司处理结算参与人交收违约事件而产生的费用和损失,由结算参与人承担。
　　第七章 权益分派
　　7.1 上市开放式基金权益分派分别由证券登记系统和TA系统依据权益登记日(R日)各自的投资人名册数据进行。
　　证券登记系统只进行现金红利分派,TA系统可按投资人选择进行现金红利或红利再投资分派。
　　7.2 基金管理人应于权益分派公告前,预先向本公司提交权益分派申请。
　　7.3 基金管理人应于R日规定时点前,将最终确定的分红比例方案通知本公司。如在规定时点后修改分红比例方案的,应重新确定权益登记日。
　　7.4 基金管理人应于R＋2日规定时点前,将现金红利划入本公司指定的银行账户。本公司于R＋3日将现金红利划入证券经营机构、基金管理人及其代销机构等的结算备付金账户。
　　基金管理人未能在规定时点前足额划付现金红利的,本公司将推迟现金红利的派发。
　　第八章 附则
　　8.1 本实施细则暂适用于在深圳证券交易所发售、上市及交易的开放式证券投资基金登记结算业务。
　　8.2 因地震、台风、水灾、火灾、战争及其他不可抗力因素,以及不可预测或无法控制的系统故障、设备故障、通信故障、停电等突发事故给有关当事人造成损失的,本公司不承担责任。
　　8.3 本实施细则下列用语的涵义是:
　　认购:在开放式基金募集期内,投资人通过证券经营机构在证券交易所,或通过基金管理人及其代销机构购买基金份额的行为。
　　申购:在开放式基金募集期外,投资人通过基金管理人及其代销机构购买基金份额的行为。
　　交易:开放式基金在证券交易所上市后,投资人通过证券经营机构在证券交易所内以集中交易方式买卖基金份额的行为。
　　证券账户:按类别分为上海证券账户和深圳证券账户。上海证券账户用于记载在上海证券交易所上市交易的证券,以及本公司认可的其他证券；深圳证券账户用于记载在深圳证券交易所上市交易的证券,以及本公司认可的其他证券。
　　开放式基金账户注册:投资人持证券账户向本公司申请开通开放式基金业务功能,并取得本公司TA系统确认反馈的业务过程。
　　开放式基金账户注册确认:已注册开放式基金账户投资人为了在多个代销机构处办理基金认购、申购和赎回业务,通过拟办理业务的代销机构申报已注册开放式基金账户,并取得本公司TA系统确认反馈的业务过程。
　　上海、深圳类别开放式基金账户:由上海、深圳证券账户注册生成的开放式基金账户。
　　代销机构:具有中国证监会认可的开放式基金代销资格,受基金管理人委托发售基金份额,办理基金份额申购、赎回等活动的商业银行、证券经营机构等机构。
　　结算参与人:是指经本公司同意,在本公司设立和管理的电子化证券登记结算系统内,参与本公司结算业务的证券经营机构、基金管理人和代销机构及其他机构。
　　8.4 本实施细则由本公司负责修订和解释。
　　8.5 本实施细则自发布之日起施行。