(一)报告期末基金资产组合情况。

　　(二)报告期末按行业分类的股票投资组合（若有股票投资）。

　　(三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细（若有股票投资）；指数基金若兼具积极投资和指数投资的，应分别按积极投资和指数投资列示前五名股票明细。

　　(四)报告期末按券种分类的债券投资组合。

　　(五)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细。

　　(六)投资组合报告附注。

　　第五节　　　　 开放式基金份额变动

　　第十八条 开放式基金应列示本报告期内基金份额的变动情况（报告期内合同生效的基金，应披露自基金合同生效以来基金份额的变动情况），至少包括：本报告期期初（或合同生效日）基金份额总额、报告期末基金份额总额、报告期间基金总申购份额、总赎回份额。

　　第六节　　　　 备查文件目录

　　第十九条 披露备查文件的目录、存放地点及查阅方式。

　　第三章　　　　　　附 则

　　第二十条 本准则自2004年7月1日起施行。