(四)由接管人接管其资产；

　　(五)证券投资业务许可证已自动失效或已交还中国证监会；

　　(六)国家外汇局规定的其他情形。

　　第五章 汇兑管理

　　第十八条合格投资者日汇入本金超过等值五千万美元(含五千万美元)的, 应提前三个工作日通知国家外汇局。

　　国家外汇局根据国际收支情况, 可以建议合格投资者在其投资额度有效期内调整本金汇入的时间。

　　第十九条合格投资者汇入本金为非美元可自由兑换货币的, 汇率应根据汇入当天中国人民银行公布的基准汇率或其托管人当天挂牌汇率的中间价进行套算。

　　第二十条合格投资者汇出本金应提前五个工作日持下列文件向国家外汇局提出申请：

　　(一)汇出本金申请书；

　　(二)外汇登记证；

　　(三)国家外汇局要求的其他文件。

　　国家外汇局自收到完整的申请文件之日起五个工作日内,经审核同意其汇出的, 出具核准文件,并相应调减合格投资者的投资额度。 托管人凭国家外汇局的核准文件为合格投资者办理购汇及本金汇出手续。

　　第二十一条合格投资者需购汇汇出经中国注册会计师审计的已实现税后收益, 除向国家外汇局报送《暂行办法》第二十九条规定的文件外, 还应向国家外汇局提供外汇登记证和国家外汇局要求的其他文件。

　　国家外汇局自收到完整的申请文件之日起十五个工作日内, 经审核同意其汇出的,出具核准文件。 托管人凭国家外汇局的核准文件为合格投资者办理购汇及收益汇出手续。

　　合格投资者收益实现年度按中国会计年度计算。

　　第六章 监督管理

　　第二十二条国家外汇局对合格投资者的外汇登记证实行年检制度。

　　年检时间为每年的4月1日至4月30日,年检的主要内容包括：

　　(一)人民币特殊账户收支情况；

　　(二)合格投资者资金汇入、汇出情况；

　　(三)结汇和售付汇情况；

　　(四)合格投资者遵守有关外汇管理法规的情况。

　　第二十三条合格投资者在年检时应向国家外汇局报送下列材料：

　　(一)合格投资者上一年度投资情况说明；

　　(二)托管人编制的、经中国注册会计师审计的关于合格投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报表；

　　(三)外汇登记证；

　　(四)国家外汇局要求的其他文件。

　　国家外汇局应将外汇登记证的年检情况通报中国人民银行和中国证监会。

　　第二十四条在年检中发现合格投资者有下列情形之一的, 由国家外汇局按照本规定予以处罚。限期不改正或拒不执行的,其外汇登记证不能通过年检：

　　(一)超过国家外汇局批准的投资额度汇入本金或超过投资额度有效期汇入本金的；

　　(二)未经国家外汇局批准擅自汇出本金或收益的；

　　(三)人民币特殊账户收支范围超过《暂行办法》第二十四条规定范围的；

　　(四)违反中国的法律法规或其他有关规定。

　　合格投资者外汇登记证未能通过年检的, 由国家外汇局商中国人民银行和中国证监会后决定合格投资者资金的退出方案。

　　第二十五条国家外汇局可以对合格投资者、托管人、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查。被检查的机构应当接受并配合检查。

　　国家外汇局应当将检查情况通报中国人民银行和中国证监会。

　　第二十六条合格投资者超过国家外汇局批准的投资额度或超过投资额度有效期汇入本金的, 或托管人为合格投资者办理超过国家外汇局批准的投资额度或超过投资额度有效期汇入本金的,由国家外汇局予以警告,限期改正,并处以不超过3万元人民币的罚款。

　　第二十七条合格投资者未经国家外汇局批准汇出本金和收益的, 或托管人未经国家外汇局批准为合格投资者办理本金和收益汇出手续的,由国家外汇局责令改正, 并处以逃汇金额30%以上5倍以下人民币的罚款。

　　第二十八条合格投资者或托管人未经国家外汇局批准开立人民币特殊账户, 或开立多个人民币特殊账户,或超出《暂行规定》规定的范围使用人民币特殊账户的, 由国家外汇局责令改正,通报批评,并处以5万元以上30万元以下人民币的罚款。

　　第二十九条托管人未按规定向国家外汇局报送报表和有关资料的, 由国家外汇局责令改正,通报批评,并处以5万元以上30万元以下人民币的罚款。

　　第三十条托管人拒不改正违规行为,或违规情节严重的,由国家外汇局、中国人民银行和中国证监会联合作出取消其托管人资格的决定。

　　第三十一条合格投资者或托管人违反其他外汇管理规定的, 由国家外汇局根据有关外汇管理规定进行处罚。

　　第七章 附则

　　第三十二条本规定所要求向国家外汇局报送的材料应具有中文文本。同时具有外文和中文译文的,应当以中文文本为准。

　　第三十三条本规定由国家外汇局负责解释。

　　第三十四条本规定自2002年12月1日起施行。